Toelichting op het overzicht van baten en lasten
Volgens artikel 28 van het BBV bevat de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening ten minste een analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening. De cijfermatige verschillen per programma staan in de navolgende tabellen. De beleidsmatige toelichtingen staan per programma in de programmaverantwoording van het jaarverslag bij de 'Verschillenverklaring exploitatie' onder 'Wat heeft het gekost'.
Programma 1 Economie, werk en onderwijs
Exploitatie (bedragen * € 1.000) | Begroting 2023 (basis) | Begroting 2023 (na wijzigingen) | Rekening 2023 | Verschil rekening t.o.v. begroting na wijzigingen |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 23.965 | 28.077 | 28.373 | -295 |
Baten | -8.998 | -10.054 | -11.327 | 1.272 |
Saldo van baten en lasten | 14.967 | 18.023 | 17.046 | 977 |
Toevoegingen aan reserves (lasten) | 0 | 514 | 514 | 0 |
Onttrekkingen aan reserves (baten) | -50 | -1.644 | -1.584 | -60 |
Gerealiseerd resultaat | 14.917 | 16.893 | 15.976 | 917 |
Programma 2 Energie en klimaat
Exploitatie (bedragen * € 1.000) | Begroting 2023 (basis) | Begroting 2023 (na wijzigingen) | Rekening 2023 | Verschil rekening t.o.v. begroting na wijzigingen |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 31.199 | 33.353 | 30.205 | 3.149 |
Baten | -30.728 | -34.166 | -32.025 | -2.141 |
Saldo van baten en lasten | 470 | -813 | -1.820 | 1.008 |
Toevoegingen aan reserves (lasten) | 5.000 | 5.850 | 5.850 | 0 |
Onttrekkingen aan reserves (baten) | -7.567 | -6.430 | -5.300 | -1.130 |
Gerealiseerd resultaat | -2.097 | -1.393 | -1.270 | -122 |
Programma 3 Wonen en leefomgeving
Exploitatie (bedragen * € 1.000) | Begroting 2023 (basis) | Begroting 2023 (na wijzigingen) | Rekening 2023 | Verschil rekening t.o.v. begroting na wijzigingen |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 59.654 | 70.636 | 70.110 | 526 |
Baten | -29.789 | -35.079 | -43.904 | 8.824 |
Saldo van baten en lasten | 29.864 | 35.557 | 26.207 | 9.350 |
Toevoegingen aan reserves (lasten) | 12.750 | 14.141 | 14.447 | -306 |
Onttrekkingen aan reserves (baten) | -10.745 | -17.686 | -13.516 | -4.170 |
Gerealiseerd resultaat | 31.870 | 32.012 | 27.137 | 4.875 |
Programma 4 Sociaal domein
Omschrijving (bedragen * € 1000) | Verschil | V/N |
|---|---|---|
Reserve Programma vluchtelingenopvang: ten opzichte van de prognose bij de 2e bestuursrapportage 2023 zijn de bijkomende kosten van de extra onderkomens op de Blokker-locatie en de kosten van van onder meer beveiliging hoger dan voorzien. Per saldo vindt hierdoor een lagere dotatie aan de Reserve Programma vluchtelingenopvang plaats. | 320 | V |
Reserve MO / VO / BW: dit betreft budget van Gouda en van de Regionale Werk Organisatie. Er zijn minder kosten gemaakt door RWO en Gouda die verrekend worden met de reserve. | 1.220 | N |
Totaal | 900 | N |
Programma 5 Cultuur, sport en recreatie
Exploitatie (bedragen * € 1.000) | Begroting 2023 (basis) | Begroting 2023 (na wijzigingen) | Rekening 2023 | Verschil rekening t.o.v. begroting na wijzigingen |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 20.547 | 22.158 | 22.467 | -309 |
Baten | -2.735 | -3.163 | -4.021 | 858 |
Saldo van baten en lasten | 17.811 | 18.995 | 18.447 | 549 |
Toevoegingen aan reserves (lasten) | 1.300 | 1.300 | 1.300 | 0 |
Onttrekkingen aan reserves (baten) | -1.325 | -1.528 | -1.528 | 0 |
Gerealiseerd resultaat | 17.786 | 18.767 | 18.219 | 549 |
Programma 6 Leefbaarheid en veiligheid
Exploitatie (bedragen * € 1.000) | Begroting 2023 (basis) | Begroting 2023 (na wijzigingen) | Rekening 2023 | Verschil rekening t.o.v. begroting na wijzigingen |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 11.027 | 12.302 | 11.831 | 471 |
Baten | -129 | -787 | -530 | -257 |
Saldo van baten en lasten | 10.898 | 11.515 | 11.301 | 214 |
Toevoegingen aan reserves (lasten) | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekkingen aan reserves (baten) | 0 | -175 | -175 | 0 |
Gerealiseerd resultaat | 10.898 | 11.340 | 11.126 | 214 |
Programma 7 Bestuur en organisatie
Exploitatie (bedragen * € 1.000) | Begroting 2023 (basis) | Begroting 2023 (na wijzigingen) | Rekening 2023 | Verschil rekening t.o.v. begroting na wijzigingen |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 33.966 | 39.401 | 39.872 | -471 |
Baten | -5.574 | -6.072 | -6.716 | 644 |
Saldo van baten en lasten | 28.392 | 33.329 | 33.156 | 173 |
Toevoegingen aan reserves (lasten) | 557 | 635 | 635 | 0 |
Onttrekkingen aan reserves (baten) | -664 | -739 | -210 | -529 |
Gerealiseerd resultaat | 28.285 | 33.225 | 33.582 | -357 |
Programma 8 Financiering en algemene dekkingsmiddelen
Exploitatie (bedragen * € 1.000) | Begroting 2023 (basis) | Begroting 2023 (na wijzigingen) | Rekening 2023 | Verschil rekening t.o.v. begroting na wijzigingen |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 6.976 | -528 | -603 | 75 |
Baten | -218.564 | -223.068 | -228.491 | 5.424 |
Saldo van baten en lasten | -211.588 | -223.596 | -229.095 | 5.499 |
Toevoegingen aan reserves (lasten) | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekkingen aan reserves (baten) | -478 | -848 | -848 | 0 |
Gerealiseerd resultaat | -212.066 | -224.444 | -229.943 | 5.499 |