Resultaatbepaling
De ontwikkeling van het resultaat vanaf de vaststelling van de programmabegroting 2023 staat in het volgende overzicht.
Resultaat (bedragen * € 1.000) |
| Begroting 2023 (basis) | Begroting 2023 (na wijzigingen) | Rekening 2023 | Saldo rekening min begroting na wijziging | V/N op saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten | Saldo | 1.720 | 19.530 | -4.098 | 23.629 | V |
Totaal mutaties reserves | Saldo | -1.958 | -14.114 | -7.020 | -7.094 | N |
Gerealiseerd resultaat |
| -239 | 5.416 | -11.119 | 16.534 | V |
Overzicht belangrijkste afwijkingen
Het verschil tussen het resultaat tot en met de vierde begrotingswijziging en het werkelijke resultaat wordt op hoofdlijnen veroorzaakt door de onderwerpen in onderstaande tabel.
Nr. | Onderwerp | Bedrag *€1.000 | Programma | Taakveld | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Riolering | 1.200 | 2 | 7.2 Riolering | |||
2 | Ontvangst middelen klimaat- en energiebeleid | -1.300 | 2 | 7.4 Milieubeheer | |||
3 | Erfpachtsgronden | 700 | 3 | 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden | |||
4 | Spoorzone | 2.416 | 3 | 8.1 Ruimtelijke ordening | |||
5 | Bouwleges | 2.000 | 3 | 8.3 Wonen en bouwen | |||
6 | Arbeidsparticipatie | 2.600 | 4 | 6.5 Arbeidsparticipatie | |||
7 | WMO | 1.600 | 4 | 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) / 6.71a Hulp bij het huishouden (WMO) / 6.71b Begeleiding (WMO) / 6.71c Dagbesteding (WMO) | |||
8 | Centrumtaken | 2.800 | 4 | 6.81a Beschermd wonen (WMO) | |||
9 | Overige mutaties | -897 | 1 t/m 8 | Diversen | |||
Totaal |
| 11.119 |
|
| |||
Structureel en incidenteel resultaat
Het onderscheid tussen structurele en incidentele resultaten is van belang voor het inzicht in de financiële positie van de gemeente. In het algemeen geldt dat de gemeente structurele taken uitvoert en daarvoor structurele lasten raamt in de begroting. Structurele lasten en baten zijn de regel, incidentele lasten en baten zijn de uitzondering.
| Structureel | Incidenteel | Rekening 2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 367.331 | 0 | 367.331 | |||
Baten | -371.430 | 0 | -371.430 | |||
Saldo | -4.098 | 0 | -4.098 | |||
Inzet reserves | 1.775 | -8.796 | -7.021 | |||
Rekeningresultaat ( - = overschot / + = tekort) | -2.323 | -8.796 | -11.119 | |||
Het positieve saldo van € 11.119.000 is opgebouwd is uit een structureel voordeel van€ 2.323.000 en een incidenteel voordeel van € 8.796.000.